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风险管理概述
本行面临的主要风险是信用风险、市场风险(包括利率及汇率风险)、流动性风险及操作风险
(包括法律及合规风险).本行亦面临策略风险及信誉风险.
本行力图将风险保持在适中水平并以理性、稳健及审慎的方式保持风险和收益之间的平衡.
本行主要风险管理目标是在可接受的风险范围内为本行股东获取最大价值,并满足董事会、相关监
管机关、本行存户及其他利益团体对本行审慎和稳健发展的需求.发展本行风险管理架构的指导原
则包括︰(1)依法合规;(2)风险与收益匹配;(3)实现及维持本行风险管理职能的独立性;(4)对负责的
雇员进行问责;(5)协调风险管理与业务发展目标;及(6)提供适当披露.
通过持续努力发展及提升本行的风险管理框架,本行寻求达到以下目标:(1)把风险管理框架
扩展至所有业务部门、分行及子公司;(2)确保有效管理本行多元化业务线中的一切固有风险;(3)建
立广泛全面的风险管理文化;(4)发展全面综合风险管理程序、政策和步骤;及(5)使用适当的风险管
理工具确认、监控和量化本行风险水平.
为达到风险管理目标,本行在过去数年间实行多种措施,包括:
· 改进本行风险管理职能的独立性及组织架构:
- 於1999 年,本行成立独立的风险管理部,监控及管理信用风险;
- 於2001 年,本行设立资产保全部,以清收、处置及管理不良资产;
- 於2004 年9月,本行成立风险政策委员会,以协助董事会进行风险管理;
- 於2004 年11 月,本行将资产保全部重组为授信执行部,负责控制款项发放及若干不
良贷款的管理;及-於2005 年9月,本行已根据银监会的规定批准新框架以增强市场风险管理的独立
性;
· 增强集中监控本行境内分行的风险管理、监管及监控:
- 於2004 年7月,本行开始建立更严格和统一的境内一级分行风险管理部总经理的任
职资格认定制度;
- 於2004 年起,新增公司贷款须於本行境内一级分行或总行审批,有关政策於 2005 年
已扩展至涵盖更新现有公司贷款;
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风险管理-於2005 年起,本行已将个人贷款审批集中到境内一级分行;
- 於2004 年9月,本行实施了一套信贷审批核批程序,据此本行总行的风险管理部集
中核批、分析及监控本行境内分行的公司贷款决策;
- 於2005 年起,在本行十级客户信用评级系统下「B」级或更高信用评级须经本行境
内一级分行或总行(如适用)审批;
- 於2005 年第二季度起,本行完善贷款分类的标准和建立专门负责贷款分类的小组;
及-於2005 年第二季度起,本行集中於总行及本行境内一级分行的风险管理部审核及批
准公司贷款的分类;
· 改善本行的信用风险管理及评估程序:
- 於1999 年,本行开始对公司客户采用十级客户信用评级系统;
- 於1999 年,本行开始实施人民银行采用的贷款五级分类制度,评估本行公司贷款的
信用风险;
- 於1999 年,本行开始对公司贷款和金融机构贷款、零售贷款、贸易融资及资金业务
实施统一授信管理;
- 於2000 年,本行开始实施公司贷款「三位一体」信贷审批程序,该程序包括独立的
尽责审查、由独立的授信评审委员会进行评审、及由独立的有权信贷申请审批人作
出信贷发放决策;及-於2004 年,本行开始按照国际财务报告准则就贷款评估减值;及·改进风险监控及风险预警系统:
- 於2002 年,本行开始启用信贷管理信息系统,以监控本行的公司贷款及收集有关境
内公司贷款的客户、贷款协议、风险分类及账务处理的信息;
- 於2003 年,本行制订了重大风险事项报告制度,该制度要求向本行总行风险管理部
报告重大风险事项;及-於2004 年,本行开始启用资产质量监控系统,以收集并分析本行境内公司贷款余额
的数据并监控本行的信用风险.
虽然部分该等措施最近才开始实施,且其效果仍未经检验,本行相信,该等措施的实施日后
将提高本行风险管理成效及本行资产质量.对於本行资产质量适用的风险描述,请参见「风险因
素-与本行贷款组合有关的风险」.
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风险管理风险管理架构
下图说明本行风险管理架构主要部分的组织架构.
业务部门
总行的业务部门
子公司
董事会参与 垂直控制 特别工作组
及垂直控制
分行
境内分行 海外分行境内子公司 海外子公司
业务部门、分行与
子公司的风险管理
流动性风险
资产负债管理部
市场风险信用风险
风险管理部
及授信执行部
法律与合规部
操作风险
行长 (1)
董事会
风险政策委员会
资产负债管理委员会
资产处置委员会
内部控制委员会
高级管理层
董事会层
与风险管理有关的部门
反洗钱工作委员会
信贷风险总监
(2)
风险管理部 (3)
(1) 部分管理决策由本行行长与本行副行长、行长助理及信贷风险总监组成的行长办公会作出.请参见「-高级管理层
及专门委员会」.
(2) 本行现任信贷风险总监 Lonnie Dounn 已递交辞任通知,并将於 2006 年9月辞任.
(3) 本行正将市场风险管理职能整合入风险管理部.目前,市场风险主要由本行的全球金融市场部及资产负债管理部管
理.
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风险管理董事会及风险政策委员会
董事会负责制订本行总体风险偏好、审阅及批准本行的风险管理目标及策略.本行风险政策
委员会主要职责包括评估和监督本行风险管理政策及内部控制政策(包括信贷政策)的实施、监督
已确立的风险领域敞口、监控和评估本行风险偏好、审查本行法律与合规事务程序的有效性和监督
其实施,以及审查及批准超出授予本行行长信贷审批权限的信贷决定.本行的风险政策委员会成员
包括梁定邦先生、张景华先生、张新泽先生、华庆山先生及 Patrick de Saint-Aignan 先生,并由梁定
邦先生担任主席.本行行长或信贷风险总监(如获本行行长授权)出席风险政策委员会并向其报
告.风险管理部是风险政策委员会的秘书机构.
高级管理层及专门委员会
本行高级管理层负有整体管理责任,管理本行风险的各个方面,包括实施风险管理策略、措
施和信贷政策,并批准风险管理的内部规则、措施及程序.本行行长召集本行副行长、行长助理及
信贷风险总监召开行长办公会.管理层决策(包括有关风险管理的决策)於有关会议进行期间作
出.超出高级管理层权限决策,将提呈董事会.
本行於 2005 年设立信贷风险总监一职,作为本行致力巩固风险管理职能的一部分.本行的信
贷风险总监会同其他高级管理人员,主管风险管理部及授信执行部.本行信贷风险总监由本行行长
提名及由董事会委任,并直接向行长报告.於2006 年4月, Lonnie Dounn 先生向本行提出辞任
自2006 年9月生效.本行正物色 Lonnie Dounn 先生的替任者担任本行信贷风险总监.
本行亦成立了下列直接负责风险管理的专门委员会:内部控制委员会、资产负债管理委员
会、资产处置委员会及反洗钱工作委员会.
内部控制委员会於 2005 年3月成立,负责监督全行内部控制体系的总体运行,决定内部控制
基本制度,评估内部控制体系的有效性,以及识别内部控制体系存在的不足和缺陷,督导改进措施
的落实.特别是,内部控制委员会审阅及批准本行主要内部控制政策及相关实施计划,制订本行有
关操作风险识别、评估、监测、控制、缓释和计量等管理制度和报告制度.此外,内部控制委员会
不时聘用内部或外部专家评估内部控制的有效性和提供改进建议.内部控制委员会成员包括李礼辉
先生、周载群先生、张林女士、朱民先生、诸鑫强先生、王永利先生及 Lonnie Dounn 先生(至其
辞任生效止),并由李礼辉先生担任主席.法律与合规部是内部控制委员会的秘书机构.
资产负债管理委员会监督本行整体资产和负债(特别是本行流动性及市场风险)的管理,以及
根据风险政策委员会所采用的一般风险管理政策,制订有关管理政策.此外,自2005 年10 月起
资产负债管理委员会的职责被进一步明确,包括监督本行资产与负债结构、业务计划及资本计划.
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风险管理请参见「-流动性风险管理」及「-市场风险管理」.资产负债管理委员会成员包括李礼辉先生、
周载群先生、 Lonnie Dounn 先生(至其辞任生效止)及以下各部门的总经理:资产负债管理部、

……

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